流动资金需求量怎么进行测算?

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每一个公司都会有很多不同的故事存在,现在越来越多的企业很难做了,因为现在国家的多种纳税标准以及年检都有很多变化了,这个时候可能就需要一些流动资金,下面给大家介绍关于流动资金需求测算的知识。

1、流动资金需求量介绍

流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲,影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时,还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。流动资金贷款需求量测算是指,根据企业生产经营的特点,科学合理地测定企业流动资金占用额,并以此为基础,确定不同时期流动资金贷款的合理需求额,以提高资金使用效率,确保资金合理使用。流动资金贷款需求量应给予借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。

2、测算方式介绍

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上,预测各项资金周转时间变化,合理估算借款人营运资金量。在实际测算中,借款人营运资金需求可参考如下公式:营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数。

综上,银监会流动资金测算公式的理念可以较好地引导银行去进行流动资金需求判断,但是,实际运用中,不可过于教条,还是要做好尽职调查,从公司真实的情况出发,结合公式的本质,来评估公司的营运资金需求。

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